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首家企业二轮问询回复!首轮问询曝光五类问题 有保荐人触碰底线遭点名 看十大关键点

券商中国 佚名

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  首家二轮问询回复企业出炉!
  5月14日,深圳微芯生物科技股份有限公司回复上交所二轮问询,这是首家进入二轮问询回复的企业,从提交申请到二轮问询回复,前后只有一个多月。
  针对科创板最新进展,上交所通过三问三答给出了详细回应,包括科创板申请企业首轮问询的情况、发行申请人和中介机构存在的问题,以及第二轮问询的特点。
  从官方表述来看,主要有以下内容:
  1、 上交所现已发出首轮问询86家,每家问题平均40多个,其中,“说明”事项问题约占10%,“核查”事项问题约占50%,“披露”事项问题约占40%。
  2、 根据交易所审核规则,问询内容一旦公开,发行人和中介机构对其真实性、准确性和完整性就开始承担法律责任。
  3、 截至5月14日,已有71余家企业披露了首轮问询回复。回复中存在避重就轻、答非所问的情况,有的回复刻意避短、夸大其词,有的回复篇幅冗长、拖泥带水,修改后的招股说明书,大多只做加法不做减法,有的回复不合要求,没有将补充到招股说明书的内容凸显出来。
  4、 少数保荐人擅自修改已经披露的招股说明书中的重要财务数据,个别保荐人甚至违反执业准则,修改上交所问询的问题。
  5、 对少数擅自修改问询问题等不当行为,上交所已经通过当面约谈、二次问询等方式,要求说明和纠正,随后将在进一步核实情况基础上,严格采取相应的自律监管措施。
  6、 目前上交所共计发出第二轮问询29家,其中1家已回复,就为深圳微芯生物科技股份有限公司。
  7、 一问、二问甚至多轮问询,在审核程序和机制中相互衔接、层层递进,是后续审核机构和上市委员会进行审核判断的重要基础。一问之后,申请企业和相关中介机构将普遍接受第二轮问询。
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